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慈溪刑事律師:以案釋法之十六 洗錢罪

更新時間:2019年11月15日08:59:26 點擊次數:97 打印此頁 關閉
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慈溪刑事律師陳亮今次,介紹以案釋法之十 洗錢罪。通過本案的判決,來進一步了解法律。本文僅供大家參考。

 

一.案情簡介

 

汪姓被告,在得知區某弟弟從事毒品生意,并想把毒品犯罪所得資金轉為合法收益的情況下,汪姓被告出主意,叫區某把這資金投入自己任董事長的公司,轉為合法收益,并參與了全過程。毒品犯罪所得資金共520萬,換得60%股份。區某變為公司法人代表,汪姓被告照任公司董事長,領取高工資。又以經營木材生意為名,掩飾隱瞞違法所得資金的來源與性質。區某為感謝汪,送給他一輛越野奔馳車。

當地法院認為:汪姓被告為獲得不法利益,明知是他人毒品犯罪違法所得,仍伙同他人以毒資投資企業經營,掩飾、隱藏該違法所得的非法性質及來源,其行為妨害了我國的金融管理秩序,已構成洗錢罪。

判處其有期徒刑一年六個月,并處罰金人民幣二十七萬五千元;沒收違法所得越野奔馳車一輛。

 

二. 幾個問題

 

1. 洗錢罪的前提條件是什么?

2. 洗錢罪的行為表現有幾種

3. 那些做法屬于掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質

 

三. 問題解釋

 

1. 洗錢罪的前提條件:

刑法第一百九十一條及刑法修正案(三)第七條規定,主觀明知是成立洗錢罪的一個前提條件。本案中,汪姓被告主觀上對區某的收購股份款是賭資是知道的,并主動出主意,參與收購股份的全過程。客觀上,一次性用520萬毒資收購股份,數額是巨大的;同時又無償得到越野奔馳高檔小汽車一輛。故認定其主觀明知是符合實際情況的。

 

2. 洗錢罪的行為表現有以下五個方面:

1)提供資金賬戶:是指為犯罪人開設銀行資金賬戶或者將現有的銀行資金賬戶提供給犯罪人使用;

2)協助將財產轉為現金或者金融票據:既包括將實物轉換為現金或金融票據,也包括將現金轉換為金融票據或者將金融票據轉換成現金,還包括將此種現金(如人民幣)轉換為彼種現金(如美元),將此種金融票據(如外國金融機構出具的票據)轉換為彼種金融票據(如中國金融機構出具的票據);

3)通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移;

4)協助將資金匯往境外;

5)以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益來源和性:指其他掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其產生的收益的性質與來源的一切方法,如將犯罪所得投資于某種行業,用犯罪所得購買不動產等等。

3. 以下做法屬于掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質

1)通過典當、租賃、買賣、投資等方式,協助轉移、轉換犯罪所得及其收益的;

2)通過與商場、飯店、娛樂場所等現金密集型場所的經營收入相混合的方式,協助轉移、轉換犯罪所得及其收益的;

3)通過虛構交易、虛設債權債務、虛假擔保、虛報收入等方式,協助將犯罪所得及其收益轉換為“合法”財物的;

4)通過買賣彩票、獎券等方式,協助轉換犯罪所得及其收益的;

5)通過賭博方式,協助將犯罪所得及其收益轉換為賭博收益的;

6)協助將犯罪所得及其收益攜帶、運輸或者郵寄出入境的;

7)通過前述規定以外的方式協助轉移、轉換犯罪所得及其收益的。

 

 

本案取自高法指導案例第286


 

 

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